Що таке факторинг, його види та переваги для бізнесу

Робота за передоплатою в бізнесі можлива не завжди. Іноді доводиться продавати свій товар чи послуги з відтермінуванням оплати на декілька місяців. Мінімізувати потенційні ризики та негативні наслідки такої ситуації для бізнесу допоможе факторинг.

Що таке факторинг?

Факторингом називають один із різновидів беззаставного фінансування. Суть операції полягає в тому, що факторингова компанія (фактор — з англійської «посередник») викуповує у постачальника товарів чи послуг неоплачені рахунки-фактури за ціною, трохи нижчою, ніж їхня номінальна вартість.

В результаті угоди компанія-постачальник одразу отримує від фактора (банку) кошти за надані третій стороні товари чи послуги. Далі стягненням платежів із покупця займається факторингова компанія, компенсуючи при цьому свої витрати.

Для бізнесу факторингові операції — це можливість негайно отримати оборотні кошти, покращити потік готівки та уникнути проблем, що пов’язані зі збиранням боргів.

Види факторингу

Факторингові операції розрізняють за ступенем ризику для учасників угоди. Розглянемо найбільш популярні види.

Факторинг із регресом

Якщо дебітор не виконує свої зобов’язання щодо оплати товару чи послуги, фактор має право вимагати від продавця повернення коштів. Тобто факторинг з правом регресу мінімізує ризики для банку й покладає основну відповідальність за платоспроможність боржника на продавця/поставника послуг. Застосовується здебільшого в ситуаціях, коли з боржником пов’язаний високий ризик неплатоспроможності або ж у продавця недостатня фінансова стабільність чи невідповідна вимогам кредитна історія.

Факторинг без регресу

Факторингова операція такого типу накладає повну відповідальність за неплатежі з боку покупця на фактора. Тобто навіть якщо боржник не відшкодує збитки, факторингова компанія не має права заявляти будь-які претензії продавцеві. Традиційно такі угоди укладаються після ретельної оцінки кредитного ризику. Для зниження ризику неплатежів фактор зазвичай встановлює ліміти фінансування. За факторингові послуги без регресу передбачена вища комісія, ніж за факторинг із регресом.

Крім цього факторинг буває:

• відкритий (дебітору повідомляють про переуступку боргу) та закритий (дебітор не знає, що його борг був проданий);
• внутрішній (коли сторони ведуть бізнес в одній країні) та зовнішній (міжнародний);
• електронний (працює з урахуванням системи електронного документообігу).

Вид та умови факторингу прописують заздалегідь у факторинговій угоді.

Як працює факторинг?

Процедура факторингу відбувається за стандартною схемою:

Продавець укладає з клієнтом договір, за яким передбачене фіксоване відтермінування платежу. Після поставки товару чи послуги на балансі продавця виникає дебіторська заборгованість.
Продавець звертається до факторингової компанії, надаючи рахунок-фактуру та договір щодо надання товару/послуги з відтермінуванням платежу.
Факторингова компанія аналізує надані документи й оцінює потенційні ризики.
У випадку згоди на надання факторингових послуг фактор купує в продавця дебіторську заборгованість і видає як аванс певну частину від загальної суми рахунку-фактури. Розмір авансу, залежно від потенційних ризиків, зазвичай становить від 70% до 90%.
При настанні терміну платежу покупець вносить оплату, зазначену в договорі з продавцем, на користь фактора.

Після того, як фактор отримує повну суму боргу від покупця, він перераховує залишок суми на користь продавця, попередньо компенсувавши власні витрати та комісію.

У випадку, якщо боржник не виконує свої зобов’язання, подальші дії фактора регулюються умовами угоди (з регресом чи без нього).

Переваги факторингу для бізнесу

Факторинг — доволі популярний фінансовий інструмент, яким активно користуються підприємства в різних країнах світу. Адже факторингові операції в багатьох ситуаціях можуть бути корисними для бізнесу. В переліку головних переваг можна назвати:

• можливість отримати до 90% суми боргу без тривалих очікувань;
• мінімізація ризику неплатежів;
• миттєвий доступ до коштів, які можна одразу запустити в обіг;
• можливість уникнути банківської позики, коли виникає нагальна потреба в коштах за наявності заборгованості з боку клієнтів.

Крім того, що факторинг дозволяє перетворити дебіторську заборгованість на «живі» гроші, цей фінансовий інструмент також допомагає покращити платіжну дисципліну клієнтів. А прискорення оборотності грошових коштів завдяки факторингу сприяє загальному розвитку бізнесу.

Факторингові послуги від ПУМБ

ПУМБ охоплює 50% вітчизняного ринку. Факторинговими послугами банку користуються 40 зі 100 найбільших компаній України. Свого часу ПУМБ став першою фінансовою установою, що доєдналася до онлайн-платформи Факторинг Хаб, створеної для спрощеного погодження фінансування майбутніх учасників публічних тендерних закупівель.

Щоб відкрити факторинг у ПУМБ, знадобиться мінімум документів і часу. Факторингові операції банку відбуваються в електронному (безпаперовому) форматі, що значно пришвидшує та полегшує процедуру для сторін. Підписання документів здійснюється дистанційно через сертифіковані платформи із застосуванням кваліфікованого електронного підпису (КЕП). А рішення щодо фінансування відстроченого платежу в ПУМБ зазвичай ухвалюють упродовж 1 дня.

Банківський факторинг від ПУМБ можливий у форматі з регресом та без нього. Термін дії ліміту фінансування — до 18 місяців. При цьому передбачена можливість пролонгації. Термін відстрочки платежу може становити до 240 календарних днів.

Як вибрати тип факторингу для вашого бізнесу?

Маючи загальне розуміння про факторинг та його види, стає простіше вибрати тип фінансової операції для свого бізнесу. При цьому важливо уважно ознайомитися з умовами договору факторингу, зокрема щодо штрафів у випадку порушення умов, наявності комісій за додаткові послуги чи прихованих платежів.

Якщо говорити про факторингові послуги ПУМБ, то однією з причин популярності банку в ролі фактора є прозоре ціноутворення та чіткий, зрозумілий договір. Клієнт отримує кошти одразу за фактом виконання робіт чи поставки товару. При цьому має можливість самостійно вибрати тип факторингу — без права регресу, проте з більшими втратами для свого бізнесу, чи з регресом, але з меншою комісією банку.

Вибір типу факторингу базується та оцінці фінансового стану компанії та специфіки клієнтської бази. Якщо ваш бізнес здатен взяти на себе ризики неплатежів, можна зупинитися на факторингу з регресом. Хочете уникнути потенційних ризиків — без нього. Якщо ваші клієнти — надійні платоспроможні компанії, вибирайте факторинг із регресом. При роботі з новими клієнтами або ж такими, що зараз переживають фінансову нестабільність, безпечніше вибирати угоду без регресу.

Різниця між факторингом та кредитом

Хоча спочатку може здатися, що факторинг і кредитування працюють за ідентичною схемою, проте між ними є суттєві відмінності.

У кредитуванні беруть участь дві сторони — позичальник і банк, у факторингу — три: продавець, який отримує фінансування від фактора, банк і покупець (дебітор), який віддає борг уже не продавцеві, а фактору.

На відміну від кредиту, факторингові кошти не потребують повернення. При кредитуванні фінансові ризики позичальник оцінює самостійно. При факторингу ризики для продавця мінімальні.

Вартість послуг фактора визначена сумою комісії, відповідно до договору. Вартість кредитування — процентною ставкою, що встановлюється, відповідно до умов угоди та кредитного рейтингу позичальника.

Як факторинг може допомогти під час кризи?

В умовах економічної кризи багато бізнесів відмовляються працювати з відстроченням платежів. Передоплата допомагає зберегти власну ліквідність, тому підприємці здебільшого не можуть дозволити собі місяцями очікувати на платіж. Водночас дебітори також перебувають у скрутному становищі: робота в умовах передоплати спричиняє розрив ліквідності. В такій ситуації факторинг може стати дієвим механізмом, який допоможе зберегти оборотний капітал обох сторін, а отже й пришвидшити вихід із кризи.

Факторингові послуги можуть бути цікавими для торговельних мереж, виробництв, експортерів, малого та середнього бізнесу, компаній, які стрімко розширюються і потребують додаткових фінансових ресурсів.

Якщо ви вважаєте, що факторинг може бути корисним і для вашого бізнесу, звертайтеся в ПУМБ. Фахівці банку проаналізують потенційні ризики й допоможуть вибрати найбільш вигідний фінансовий продукт